オフショア投資とタックスヘイブンの違いとは？

2023年5月2日 2023年5月2日

石油ガポリ

最終更新日： 2023年5月2日 by 石油ガポリ

資産運用を行う上で知っておきたい言葉が2つあります。それは「オフショア投資」と「タックスヘイブン」についてです。

それぞれ投資について利用する言葉となっていますが、具体的にどのような意味があるのでしょうか。今回は2つの意味について解説していくので、参考にしてみてください。

オフショア投資とは？

まずオフショア投資とは、海外積立投資のことを指しています。複数の銘柄から、好きな銘柄を選択して投資を行うのが特徴です。

基本的に本国以外の場所で行われている取引のことをオフショア投資と呼びます。

タックスヘイブンとは？

次にタックスヘイブンとは、日本では「租税回避地」や「低価税地域」と呼ばれている地域のことを指しています。法人税や所得税の税率が低い地域のことで、主に税率が20％以下の地域のことを呼んでいるケースがほとんどです。

主にオフショア投資が行われている地域のことを総称して呼んでいることが多いと言われています。

税優遇について

海外積立投資では、税優遇されていることが多く、口座開設のハードルが低くなっています。その中でも税優遇の種類は、下記の3つです。

・タックスパラダイス
・タックスリゾート
・タックスシェルター

まずタックスパラダイスとは、無税・税金に関する他国との取り決めである租税条約を締結していないという意味があります。つまり税金が全額免除されている地域のことをタックスパラダイスと呼ぶのです。

次にタックスリゾートとは、特定の業種に限って租税上の優遇措置を認めている地域のことを指しています。

タックスシェルターとは、国外源泉所得に税制上の優遇措置を行っている地域のことを指しており、税率が低く設定されているのが特徴です。

このように税金が抑えられている地域での金融取引は、税的な縛りが少ない傾向にあるため、多くの人が取引を求めている傾向にあります。日本で金融商品の取引を行うよりも、税優遇されていることが多いので、お得に資産運用できる可能性があるでしょう。オフショア投資の中には、投資の利益が非課税となるケースもあるので、長期的な資産運用に利用されています。